Noter till bokslutet
Noter till bokslutet för räkenskapsperioden 1.1.2015-31.12.2015
Värderingsprinciper och -metoder
Bestående aktiva har upptagits i balansräkningen enligt anskaffningsutgift minskad med avskrivningar enligt plan. Fordringarna har upptagits i balansräkningen till nominellt värde eller till sannolikt värde om detta är lägre.
Periodiseringsprinciper ovh -metoder
Anskaffningsutgiften för förslitning underkastade anläggningstillgångar som bolaget äger avskrivs i enlighet med en på förhand uppjord plan. Avskrivningsplanen har fastställts med stöd av erfarenhet. Skillnaden mellan anskaffningsutgifter och restvärdet kostnadsförs som avskrivningar under den uppskattade ekonomiska verkningstiden. Tillgångar, vars ekonomiska livslängd är mingre än tre år, och små anskaffningar har i sin helhet kostnadsförts under den räkenskapsperiod då de anskaffats.
Anläggningstillgång | Uppskattad verkningstid, år | Akskrivningsprocent och -metod |
Övriga med lång verkningstid | 10–20 | 5–10 % lingär avskrivning |
Dataprogram | 5 | 20 % linjär avskrivning |
Byggnader, konstruktioner | 5–20 | 5–20 % linjär avskrivning |
Maskiner och inventarier | 3–5 | 25 % restvärdesavskrivning |
Övriga materiella tillgångar | 3–20 | linjär avskrivning |
Noter till resultaträkningen
AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR | 2015 | 2014 |
Avskrivningar enligt plan | 1 209 927,02 | 1 870 171,99 |
Avsättningar och reserver | 2015 | 2014 |
Avsättningar | ||
Planenlig eftervård av avstjälpningsplatser | 3 979 554,47 | 3 698 721,98 |
Krossning av betongavfall | 76 600,00 | 182 378,79 |
Avsättning för avfallsförbränning | 97 350,00 | 301 385,00 |
Avsättningar sammanlagt | 4 153 504,47 | 4 182 485,77 |
Förändring av avsättningar | 2015 | 2014 |
Ökning av avsättning för eftervård | 382 500,00 | 220 100,00 |
Minskning av avsättning för eftervård | -101 667,51 | -100 999,73 |
Ökning av avsättning för krossning av betongavfall | 125 561,21 | 94 000,00 |
Minskning av avsättning för krossning av betongavfalll | -231 340,00 | 0,00 |
Ökning av avsättning för avfallsförbränning | 97 350,00 | 267 455,00 |
Minskning av avsättning för avfallsförbränning | -301 385,00 | -426 205,00 |
Förändring av avsättningar sammanlagt | -28 981,30 | 54 350,27 |
Finansiella intäkter och kostnader | 2015 | 2014 |
Övriga ränteintäkter och finansiella intäkter | ||
Ränteintäkter från företag inom samma koncern | 19 500,00 | 15 439,73 |
Dividendintäkter från övriga | 612,76 | 585,90 |
Ränteintäkter från övriga | 33 536,04 | 54 807,54 |
Övriga finansiella kostnader från övriga | 91 809,10 | 81 554,85 |
Räntekostnader och övriga finansiella kostnader | ||
Räntekostnader från övriga | -17 284,40 | -21 186,91 |
Övriga finansiella kostnader från övriga | -5 783,42 | -1 682,52 |
Finansiella intäkter och kostnader sammanlagt | 122 390,08 | 129 518,59 |
INkomstskatt | 2015 | 2014 |
Inkomstskatt för den ordinarie verksamheten | -181 316,94 | -202 874,33 |
Rättelse av tidigare års skatter | -8 205,43 | -4 074,60 |
Inkomstskatt sammaniagt | -189 522,37 | -206 948,93 |
Specifikation av lagstadgad verksamhet och verksamhet och verksamhet på
I enlighet med avfallslagen specificerar bolaget det ekonomiska resultatet av lagstadgade avfallshanteringstjänster och tjänster på marknadvillkor i bokföringen. särredovisningen har genomförts med hjälp av internredovisning.
Lagstadgad verksamhet | Verksamhet på marknadsvillkor | Sammanlagt | |
Omsättning | 13 608 530,26 | 1 424 788,32 | 15 033 318,58 |
Övriga rörelseintäkter | 254 581,83 | 47 183,77 | 301 765,60 |
Verksamhetens kostnader | -12 134 695,70 | -1 291 868,11 | -13 426 563,81 |
Avkrivningar | -1 098 859,10 | -70 040,74 | -1 168 899,84 |
Finansiella intäkter och kostnader | 108 922,32 | 13 467,76 | 122 390,08 |
Resultat före skatt | 738 479,61 | 123 531,00 | 862 010,61 |
Skatter | -162 761,81 | -26 760,56 | -189 522,37 |
Räkenskapsperiodens resultat | 575 717,80 | 96 770,44 | 672 488,24 |
Intäkter | 2015 | 2014 |
Lagstadgad verksamhet | 90,40 % | 91,43 % |
Verksamhet på marknadsvillkor | 9,60 % | 8,57 % |
Kostnader | ||
Lagstadgad verksamhet | 90,38 % | 91,72 % |
Verksamhet på marknadsvillkor | 9,62 % | 8,28 % |
Resultat (skatter beaktade) | ||
Lagstadgad verksamhet | 85,61 % | 83,26 % |
Verksamhet på marknadsvillkor | 14,39 % | 16,74 % |
Noter till balansräkningens aktiva
Immateriella och materiella tillgångar | 2015 | 2014 |
Immateriella rättigheter | ||
Anskaffningsutgift vid räkenskapsperiodens början | 117 177,04 | 117 177,04 |
Ökning | 24 133,00 | 0,00 |
Anskaffningsutgift vid räkenskapsperiodens slut | 141 310,04 | 117 177,04 |
Ackumulerade avskrivningar vid räkenskapsperiodens början | -117 177,04 | -115 907,46 |
Räkenskapsperiodens avskrivningar | -4 826,60 | -1 269,58 |
Ackumulerade avskrivningar vid räkenskapsperiodens slut | -122 003,64 | -117 177,04 |
Bokföringsvärde vid räkenskapsperiodens slut | 19 306,40 | 0,00 |
Övriga utgifter med lång verkningstid | ||
Anskaffningsutgift vid räkenskapsperiodens början | 772 432,29 | 772 432,29 |
Ökning | 33 002,54 | 0,00 |
Anskaffningsutgift vid räkenskapsperiodens slut | 805 434,83 | 772 432,29 |
Ackumulerade avskrivningar vid räkenskapsperiodens början | -612 308,64 | -501 152,47 |
Räkenskapsperiodens avskrivningar | -30 526,18 | -111 156,17 |
Ackumulerade avskrivningar vid räkenskapsperiodens slut | -642 834,82 | -612 308,64 |
Bokföringsvärde vid räkenskapsperiodens slut | 162 600,01 | 160 123,65 |
Mark- och vattenområden | 2015 | 2014 |
Anskaffningsutgift vid räkenskapsperiodens början | 475 024,95 | 475 024,95 |
Ökning, överföring av saldo anslutningsavgifter | 22 671,74 | 0,00 |
Anskaffningsutgift vid räkenskapsperiodens slut | 497 696,69 | 475 024,95 |
Bokföringsvärde vid räkenskapsperiodens slut | 497 696,69 | 475 024,95 |
Byggnader och konstruktioner | 2015 | 2014 |
Anskaffningsutgift vid räkenskapsperiodens början | 5 854 686,60 | 5 764 631,95 |
Ökning | 67 289,38 | 90 054,65 |
Minskning | 0,00 | 0,00 |
Anskaffningsutgift vid räkenskapsperiodens slut | 5 921 975,98 | 5 854 686,60 |
Ackumulerade avskrivninger vid räkenskapsperiodens början | -4 393 709,20 | -4 138 051,53 |
Ackumulerade avskrivninger på minskningar och överföring | 0,00 | 0,00 |
Räkenskapsperiodens avskrivningar | -241 771,39 | -255 657,67 |
Ackumulerade avskrivningar vid räkenskapsperiodens slut | -4 635 480,59 | -4 393 709,20 |
Bokföringsvärde vid räkenskapsperiodens slut | 1 286 495,39 | 1 460 977,40 |
Maskiner och inventarier | 2015 | 2014 |
Anskaffningsutgift vid räkenskapsperiodens början | 4 079 571,29 | 3 919 387,05 |
Ökningar | 80 464,24 | 160 184,24 |
Minskningar | -9 333,98 | 0,00 |
Anskaffningsutgift vid räkenskapsperiodens slut | 4 150 701,55 | 4 079 571,29 |
Ackumulerade avskrivningar vid räkenskapsperiodens början | -3 349 075,45 | -3 140 905,98 |
Räkenskapsperiodens avskrivningar | -201 151,60 | -208 169,47 |
Ackumulerade avskrivningar vid räkenskapsperiodens slut | -3 550 227,05 | -3 349 075,45 |
Bokföringsvärde vid räkenskapsperiodens slut | 600 474,50 | 730 495,84 |
Övriga materiella tillgångar | 2015 | 2014 |
Anskaffningsutgift vid räkenskapsperiodens början | 14 454 138,13 | 14 454 138,13 |
Ökningar | 109 533,22 | 0,00 |
Minskningar | 0,00 | 0,00 |
Anskaffningsutgift vid räkenskapsperiodens slut | 14 563 671,35 | 14 454 138,13 |
Ackumulerade avskrivningar vid räkenskapsperiodens början | -12 433 272,87 | -11 139 353,79 |
Räkenskapsperiodens avskrivningar | -731 651,25 | -1 293 919,08 |
Ackumulerade avskrivningar vid räkenskapsperiodens slut | -13 164 924,12 | -12 433 272,87 |
Bokföringvärde vid räkenskapsperiodens slut | 1 398 747,23 | 2 020 865,26 |
Placeringar | 2015 | 2014 |
Anskaffningsutgift vid räkenskapsperiodens början | 35 958,57 | 35 458,57 |
Ökning | 39 554,03 | 500,00 |
Minskning | -30 240,20 | 0,00 |
Anskaffningsutgift vid räkenskapsperioden slut | 45 272,40 | 35 958,57 |
Anläggningstillgångarnas beskattningsvärden | 2015 | 2014 |
Mark- och vattenområden | 497 696,69 | 445 395,81 |
Byggnader och konstruktioner | 1 286 495,39 | 1 460 977,40 |
Andelar i ägarintresseföretag | 40 054,03 | 500,00 |
Aktier och andelar | 5 218,37 | 35 458,57 |
Ifall inget beskattningsvärde finns tillgångligt, anges bokföringsvärdet | ||
Fordringar | 2015 | 2014 |
Kortfristiga fordringar | ||
Fordringar hos företag inom samma koncern | ||
Lånefordringar | 390 000,00 | 390 000,00 |
Hos övriga | ||
Kundfordringar | 4 525 649,43 | 3 751 896,72 |
Resultatregleringar | 746 232,27 | 728 336,94 |
Övriga fordringar | 0,00 | 23 298,33 |
Sammanlagt | 5 661 881,70 | 4 893 531,99 |
Finansiella värdepapper | 2015 | 2014 |
Anskaffningsutgift 31.12. | 3 375 306,75 € | 3 000 000,00 € |
Marknadsvärde 31.12. | 3 502 203,31 € | 3 150 522,14 € |
Noter till balansräkningens passiva |
||
Eget kapital | 2015 | 2014 |
Aktiekapital vid räkenskapsperiodens början | 1 278 900,99 | 1 278 900,99 |
Aktiekapital vid räkenskapsperiodens slut | 1 278 900,99 | 1 278 900,99 |
Aktiekapital sammanlagt | 1 278 900,99 | 1 278 900,99 |
Överkursfond vid räkenskapsperiodens början | 69 629,80 | 69 629,80 |
Överkursfond vid räkenskapsperiodens slut | 69 629,80 | 69 629,80 |
Bundet eget kapital sammalagt | 1 348 530,79 | 1 348 530,79 |
Fonden för inbetalt eget kapital | ||
Vid räkenskapsperiodens början | 10 070,80 | 10 070,80 |
Vid räkenskapsperiodens slut | 10 070,80 | 10 070,80 |
Vinst från tidigare räkenskapsperiodens vid periodens början | 9 506 646,95 | 8 801 319,44 |
Vinst från tidigare räkenskapsperiodens vid periodens slut | 9 506 646,95 | 8 801 319,44 |
Räkenskapsperiodens vinst | 672 488,24 | 705 327,51 |
Fritt eget kapital sammanlagt | 10 189 205,99 | 9 516 717,75 |
Eget kapital sammanlagt | 11 537 736,78 | 10 865 248,54 |
Utdelningsbara medel ut fritt eget kapital | 10 189 205,99 | 9 516 717,75 |
Bolagets aktiekapital enligt aktieslag | ||
Serie | St. | Sammanlagt |
(1 röst/aktie) | 18 380 | 1 278 900,99 |
Avsättningar | 2015 | 2014 |
Avsättning fö eftervård | 3 979 554,47 | 3 698 721,98 |
Avsättning för betong- och tegelavfall | 76 600,00 | 182 378,79 |
Avsättning för avfallsförsbränning | 97 350,00 | 301 385,00 |
Sammanlagt | 4 153 504,47 | 4 182 485,77 |
Avsättningar som ingår i bolagets balansräkning utgörs av bolagets akulgigheter att utföra landskapsarbete och eftervård av avstjälpningsplatser, krossning av insamlat betongavfall samt kostnader för avfallsförbränning av balat avfall, vilka kommer att genomföras under de kommande räkenskapsperioderna.
Främmande kapital | 2015 | 2014 |
Långfristigt | ||
Skulder till kreditinstitut | 263 166,00 | 368 428,00 |
Långfristigt främmande kapital sammanlagt | 263 166,00 | 368 428,00 |
Kortfristigt | ||
Skulder till kreditinstitut | 105 262,00 | 105 262,00 |
Erhållna förskott | 438,24 | 192,82 |
Skulder till leverantörer | 1 523 485,12 | 1 187 265,22 |
Skulder till ägarintresseföretag | 0,00 | 23 298,33 |
Övriga skulder | ||
Förskottsinnehållnings- och socialskyddsavgidtsskulder | 28 875,93 | 29 309,47 |
Mervärdesskatteskuld | 497 731,41 | 498 697,42 |
Avfallsskatterkuld | 56 265,00 | 165 550,00 |
Övriga skulder | 290,20 | 159,43 |
Resultatregleringar | ||
Periodiserade kostnader | 77 499,35 | 312 481,10 |
Periodisering av löneskulder | 308 344,44 | 302 888,51 |
Ränteperiodseringar | 4 338,95 | 5 546,82 |
Kortfritigt främmande kapital sammanlagt | 2 602 530,64 | 2 630 651,12 |
Säkerheter och ansvarsförbindelser | 2015 | 2014 |
Fastighets- och företagsinteckningar | ||
Företaginteckningar 2 st. | 1 000 000,00 | 1 000 000,00 |
Nordea Bank Finland Abp, kreditlimitavtal | ||
Nordea Finans Finland Abp, företagskort | ||
Företagsinteckningar | 200 000,00 | 200 000,00 |
I eget förvar | ||
Insättningsgarantier | 303 296,80 | 303 296,80 |
Leasingansvar som inte i balansräkningen | 2016 | 2015 |
Betalas under pågående räkenskapsperiod | 6 796,44 | 2 901,60 |
Betalas senare | 14 232,72 | 0,00 |
Sammanlagt | 21 029,16 | 2 901,60 |
Övriga ansvarsförbindelser | 2015 | 2014 |
Miljötillstånd för verksamheten vid Munka avfallscentral och avstjälpningsplats | ||
Nylands miljöcentral/Lojo stads förbindelse (stadsfullmäktige §127/12.12.2007) | 1 600 000,00 | 1 600 000,00 |
Nylands miljöcentral/Lojo stads förbindelse (stadsfullmäktige §27/14.04.2010) | 667 000,00 | 667 000,00 |
Bolaget är skyldigt att utföra landskaåsarbete och eftervård vid Munka avfallscentral och Koivissilta avtjälpningsplats i Vichtis. |
Specifikation av justeringsansvaret för mervärdesskatten enligt balansposter | |||
Övriga materiella tillgångar | |||
år | Investeringsutgift | Moms på investering | Årlig andel |
2008 | 306 439,75 | 67 416,75 | 6 741,67 |
2009 | 1 390 799,58 | 305 975,91 | 30 597,59 |
2010 | 191 908,94 | 44 073,51 | 4 407,35 |
2011 | 470 239,06 | 108 154,98 | 10 815,50 |
2012 | 976 399,38 | 224 571,86 | 22 457,19 |
2013 | 704 932,54 | 169 183,81 | 16 918,38 |
2014 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
2015 | 109 533,22 | 26 287,97 | 2 628,80 |
Återbetalningens belopp sammanlagt | 945 664,78 | ||
Byggnaden och konstruktioner | |||
år | Investeringsutgift | Moms på investering | Årlig andel |
2009 | 27 205,80 | 5 985,28 | 598,53 |
2010 | 156 540,00 | 34 885,60 | 3 488,56 |
2011 | 22 496,96 | 5 174,30 | 517,43 |
2012 | 20 560,34 | 4 728,88 | 472,89 |
2013 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
2014 | 90 054,65 | 21 613,12 | 2 161,13 |
2015 | 67 289,38 | 16 149,45 | 1 614,94 |
Återbetelningens belopp sammanlagt | 88 536,63 |
Noter angående personalen och medlemmar av förvaltningsorgan
Medelantaletanställda under räkenskapsperioden enligt personalgrupp | 2015 | 2014 |
Tjänstemän | 24 | 22 |
Arbetare | 9 | 7 |
Personalkostnader | 2015 | 2014 |
Lönen | 1 249 382,41 | 1 214 995,58 |
Arvoden | 11 000,00 | 14 200,00 |
Pensionskostnader | 227 988,88 | 235 377,03 |
Övriga lönebikostnader | 184 083,74 | 162 692,98 |
Sammanlagt | 1 672 455,03 | 1 627 265,59 |
Även frivilliga lönebikostnader har uppgetts | ||
Ledningens Lönen och arvoden | 2015 | 2014 |
Styrelsemedlemmar | 11 000,00 | 14 200,00 |
Ledningens löner har inte preseterats, eftersom uppgifterna bara gäller en person. | ||
Noter andgående revisorns arvoden | 2015 | 2014 |
Revisionsarvoden | 3 810,00 | 3 850,00 |
Skatterrådgivning | 0,00 | 0,00 |
Intyg och utlåtanden | 0,00 | 0,00 |
Övriga arvoden | 0,00 | 0,00 |
Sammanlagt | 3 810,00 | 3 850,00 |
Uppgifter om koncernförhållanden:
Bolaget är dotterbolag till koncernen Uusi Rosk'n Roll Oy Ab.
Uusi Rosk'n Roll Oy Ab:s ägarandel är 99.62 procent och bolagets hemort är Lojo.
Koncernbokslutet finns till påseende hos bolaget på adressen Ankaregatan 8, 08100 Borgå